Jaarruimte berekenen

Om te kunnen profiteren van belastingvoordeel, moet je voordat je inlegt eerst je jaarruimte berekenen. Jaarruimte is het maximale bedrag waarmee je belastingvriendelijk extra pensioen op kunt bouwen in een bepaald jaar. Bereken binnen 10 minuten je jaarruimte.

Dit heb je nodig om snel je jaarruimte te berekenen

Je jaarsalaris

Voor het berekenen van je jaarruimte, wordt er gekeken naar je jaarsalaris van het jaar ervoor.

Ga naar Mijn Belastingdienst en log in met je DigiD.
Klik op ‘Inkomstenbelasting', kies het laatste belastingjaar en download vervolgens de aangifte.
In deze aangifte staat ‘Inkomsten uit loondienst’. Hieronder staat onder andere je werkgever en ‘Loon’. Je kunt het bedrag dat onder loon staat overnemen.

Je overige inkomsten

Het kan zijn dat je nog andere inkomsten hebt. Bijvoorbeeld:

Inkomsten uit je werk als zzp'er
Pensioen en andere uitkeringen
Inkomsten uit overig werk
Inkomsten uit het beschikbaar stellen van bezittingen aan eigen bv of aan een onderneming van een fiscaal partner
Ontvangen partneralimentatie

Zo vindt je wat je overige inkomsten van het vorige jaar waren:

Ga naar Mijn Belastingdienst en log in met je DigiD.
Klik op ‘Inkomstenbelasting', kies het laatste belastingjaar en download vervolgens de aangifte.
De hierboven genoemde inkomsten staan apart vermeld op je aangifte. Als deze inkomsten niet op je aangifte staan, heb je ze niet ontvangen en hoef je ze ook niet mee te nemen in de jaarruimteberekening.
Had je inkomsten uit je werk als zzp’er? Neem dat het bedrag naast ‘Fiscalewinstberekening’ over.

Factor A (pensioenaangroei)

De Factor A is het bedrag waarmee je pensioen is gestegen in een kalenderjaar. Je vind je Factor A op het Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Je ontvangt je UPO jaarlijks van je pensioenuitvoerder.

Heb je vorig jaar geen pensioen opgebouwd? Dan vul je bij het berekenen van je jaarruimte bij Factor A het getal 0 in.

Had je vorig jaar meerdere werkgevers? Tel dan de Factor A's van je verschillende pensioenuitvoerders bij elkaar op.

Zo vind je de pensioenuitvoerder die je nu hebt

Ga naar Mijn Pensioenoverzicht en download je pensioenoverzicht. In dit document staan je huidige en eventueel eerdere pensioenuitvoerder(s).

Zo vind je je UPO

Ga naar de website van je pensioenuitvoerder van dit moment en log in met je DigiD.
Vaak staat je UPO bij de documenten.
Download de UPO. De meeste werkgevers verzenden deze vanaf juli.

Zo vind je je Factor A (pensioenaangroei)

Vaak ontvang je je UPO halverwege het jaar.
Ga naar de laatste pagina.
Neem het bedrag over achter ‘Pensioenaangroei factor A’.

Hoeveel al ingelegd voor pensioen

Heb je dit jaar al geld ingelegd op een ABN AMRO Pensioenaanvulling? Of op een andere spaar- of beleggingsrekening voor je pensioen? Tel dan de bedragen van wat je extra opzij hebt gezet voor je pensioen bij elkaar op.

We gebruiken de persoonsgegevens die je invult alleen om de berekening voor je te kunnen maken. Meer weten over hoe we omgaan met persoonsgegevens? Je leest het in onze privacyverklaring.

Extra pensioen opbouwen met een pensioenrekening

Met een pensioenrekening spaar en beleg je zelf voor extra pensioen. Binnen je jaarruimte kan dit met mogelijk belastingvoordeel. De pensioenrekening heet bij ons Pensioenaanvulling. Zo kun je straks net zo lekker leven als je nu gewend bent. Zet nu de eerste stap voor een goed pensioen later.

Meer over jaarruimte berekenen

Reserveringsruimte

Reserveringsruimte is hetzelfde als jaarruimte, maar dan van de voorgaande jaren. Heb je je jaarruimte in (een van) de voorgaande 10 jaren niet gebruikt? Dan kun je dat alsnog doen. Dat noemen we reserveringsruimte.

Pensioenrekening aanvragen

Met de pensioenrekening kun je sparen én beleggen. Heb je al een ABN AMRO betaalrekening? Dan open je een pensioenrekening in 4 simpele stappen. Nog geen betaalrekening? Open deze dan eerst.

Belastingvoordeel bij jaarruimte

Vermogen opbouwen met belastingvoordel? Met jaarruimte heb je mogelijk belastingvoordeel. De inleg (binnen je jaarruimte) voor aanvullend pensioen mag je namelijk aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte.

Veelgestelde vragen over het berekenen van je jaarruimte

Wat is mijn belastingvoordeel met jaarruimte?

Een rekenvoorbeeld van je jaarruimte:

Stel, je hebt een inkomen van € 40.000 per jaar:

In 2023 betaal je 37% belasting over je inkomen
Je stort € 100 per maand op je pensioenrekening
Van deze € 100 mag je € 37 terugvragen (37%)
In een jaar tijd heb je € 1.200 gespaard en/of belegd (binnen je jaarruimte)
Je totale belastingvoordeel is € 444

Hoe bereken ik mijn reserveringsruimte?

Voor het berekenen van je reserveringsruimte gebruik je dezelfde gegevens als voor het berekenen van je jaarruimte. Het berekenen van je reserveringsruimte is belangrijk als je in voorgaande jaren niet volledig gebruik hebt gemaakt van je jaarruimte. Met reserveringsruimte kun je een mogelijk gemist belastingvoordeel inhalen tot maximaal 10 jaar terug.

De maximale inleg per jaar voor reserveringsruimte is € 41.608 (2024). Let op: bedraagt je reserveringsruimte meer dan € 41.608? Dan is de belastingaftrek beperkt tot € 41.608.

Voorbeeld reserveringsruimte
Had je in de afgelopen 10 jaren bijvoorbeeld steeds € 3.000 per jaar aan jaarruimte, maar heb je daar geen gebruik van gemaakt? Dan heb je in totaal € 30.000 reserveringsruimte (10 x € 3.000). Dit bedrag kun je dus met belastingvoordeel inleggen op je pensioenrekening.

Wat kan ik doen als ik jaarruimte heb?

Als je jaarruimte hebt, heb je de mogelijkheid om extra pensioen op te bouwen met mogelijk belastingvoordeel. Bijvoorbeeld door je jaarruimte te gebruiken door geld opzij te zetten voor je pensioen met mogelijk belastingvoordeel.

Bij ons kun je vermogen opbouwen voor je aanvullend pensioen met een pensioenrekening. Het opgebouwde vermogen op deze rekening is voor je pensioen, geld opnemen is niet zomaar mogelijk. Vanaf je AOW-leeftijd kun je het opgebouwde vermogen periodiek uit laten keren als bruto inkomen. Met de pensioenrekening kun je flexibel sparen én beleggen. Zo heb je een spaarpotje met een variabele rente van 1,90% dat lekker kan groeien. Daarnaast kun je beleggen voor een mogelijk hoger rendement, maar beleggen brengt ook meer risico's met zich mee. Lees meer over de pensioenrekening.

Kan iemand mij helpen bij het berekenen van mijn jaarruimte?

Kom je er niet helemaal uit met het berekenen van je jaarruimte? Neem dan contact met ons op.

Wat gebeurt er als ik meer geld inleg dan mijn berekende jaarruimte?

De inleg op je pensioenrekening mag niet hoger zijn dan je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Want over de inleg boven je jaarruimte ontvang je geen belastingvoordeel. Je ingelegde vermogen staat op een geblokkeerde pensioenrekening voor je pensioen en terugstorten is niet zomaar mogelijk. Bereken daarom elk jaar eerst je jaarruimte voordat je geld inlegt op je pensioenrekening. Heb je per ongeluk toch te veel ingelegd? Neem dan contact met ons op.

Kan ik mijn ongebruikte jaarruimte van eerdere jaren ook gebruiken?

Heb je nog ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar? Dan mag je dit alsnog inleggen op je pensioenrekening. Die jaarruimte van de voorgaande jaren noemen we reserveringsruimte.

De inleg binnen je reserveringsruimte is aftrekbaar bij je aangifte inkomensbelasting. Net zoals bij de jaarruimte, is er ook bij de reserveringsruimte een maximum inleg per jaar. Voor het berekenen van je reserveringsruimte over voorgaande jaren gebruik je dezelfde gegevens als voor het berekenen van je jaarruimte.