Vaak is alleen de AOW niet genoeg om van rond te komen of leuke dingen te blijven doen. Gelukkig zijn er verschillende manieren om als ondernemer pensioen op te bouwen. Lees hieronder wat de mogelijkheden zijn om aanvullend pensioen op te bouwen. Welke manier je kiest, hangt af van wat er bij jou en je situatie past.
Pensioensparen, ook wel banksparen genoemd, is pensioen opbouwen binnen de zogenaamde derde pijler van het pensioenstelsel. Je spaart binnen je jaarruimte of reserveringsruimte op een geblokkeerde pensioenrekening waar je tussentijds niet van op kunt nemen. Je geniet hierbij mogelijk van belastingvoordelen. Dat komt omdat je over het ingelegde inkomen geen inkomstenbelasting betaalt. Dit doe je pas wanneer je het aanvullend pensioen laat uitkeren. Meestal is dat dan tegen een lager tarief. Ook betaal je geen vermogensrendementsheffing over je opgebouwde pensioen, in tegenstelling tot geld op een spaarrekening.
Bij ABN AMRO kun je zelf aanvullend pensioen opbouwen. Lees meer over pensioen voor ondernemers.
Heb je nog een lange horizon? Dat wil zeggen, heb je nog lang de tijd om pensioen op te bouwen? Dan is pensioenbeleggen misschien een optie. Ook dit valt onder de derde pijler van het pensioenstelsel. Pensioenbeleggen doe je op een geblokkeerde rekening met mogelijk belastingvoordeel. Het rendement bij pensioenbeleggen bestaat uit koerswinst en/of dividend. Maar koersverlies kan ook.
Let op: beleggen kent risico’s. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.
Met investeren in vastgoed kun je rendement behalen 'met stenen'. Je vastgoed kan in waarde stijgen, maar natuurlijk ook dalen. Daarnaast kan er rendement komen uit huurinkomsten. Voor beleggen in vastgoed geldt hetzelfde als voor beleggen in aandelen; beleggen kent risico’s. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.
Extra aflossen op je hypotheek is ook een manier om aan je appeltje voor de dorst te werken. Want als je hypotheek al (grotendeels) is afgelost wanneer je met pensioen gaat, zijn je maandelijkse lasten lager. Onderzoek altijd eerst goed of extra aflossen voordelig is in jouw situatie, ook hier zijn (belasting)regels aan verbonden.
De oudedagsreserve is per 1 januari 2023 afgeschaft. De tot en met 2022 opgebouwde OR kun je nog wel gebruiken voor je oudedagsvoorziening, door bijvoorbeeld een lijfrente aan te kopen. Vervolgens kun je:
Ook de waarde van je onderneming (goodwill) en je bedrijfspand kun je als pensioen zien. Sta in dat geval stil bij de volgende vragen:
Je kunt natuurlijk ook op een 'normale' spaarrekening sparen voor (extra) inkomen voor later. Je spaargeld blijft dan vrij opneembaar en je hoeft het niet verplicht voor je pensioen te gebruiken. De rente die je ontvangt, is over het algemeen wel wat lager dan bij banksparen. Als je meer dan € 57.684 (2025) aan spaargeld hebt, betaal je jaarlijks vermogensrendementsheffing. Ook is de inleg niet aftrekbaar van je inkomstenbelasting.
Je kunt ook kiezen voor beleggen om (extra) inkomen voor later op te bouwen. Let op: beleggen kent risico’s. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.
Wil je pensioen opbouwen als ondernemer, bereken dan eerst hoeveel pensioen je al hebt opgebouwd. Misschien heb je eerder in loondienst gewerkt en heb je daar pensioen opgebouwd. Dat kan ook tijdens een bijbaan naast je studie geweest zijn. Met de Pensioencheck bereken je hoeveel pensioen je al hebt opgebouwd. Ook breng je in kaart hoeveel je nog moet inleggen om later geen pensioentekort te hebben en of je later genoeg geld hebt om leuke dingen te blijven doen.
